Voor gemeenten is de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) van toepassing. De belangrijkste uitgangspunten van de Wet Fido zijn het bevorderen van een solide financiering en kredietwaardigheid van de decentrale overheden en het beheersen van renterisico’s.
Het beleid voor de financiering is geregeld in het Treasurystatuut gemeente Gennep 2017. Het treasurystatuut bevat onder andere de regels waaraan alle activiteiten die zich richten op het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico's moeten voldoen.
Ontwikkelingen
Intern
Op basis van de liquiditeitsbegroting kan worden bepaald wanneer een langlopende lening afgesloten moet worden of dat overtollige middelen eventueel weggezet kunnen worden. De ontwikkelingen op de kapitaalmarkt van kortlopende en langlopende financieringsmiddelen zijn ook mede bepalend voor het moment waarop een lening aangetrokken wordt.
De verwachting is dat er in 2023 geen kasgeld leningen of langlopende leningen afgesloten hoeven te worden. Op basis van het investeringsschema en het renteschema is de verwachting dat we in 2024 een langlopende lening van € 10 miljoen moeten aantrekken om het financieringstekort op te vangen. Waar mogelijk financieren we in eerste instantie met kort kasgeld.
Extern
Een belangrijke factor bij het uitvoeren van het treasurybeleid is het verwachte verloop van de rente. De gegevens van deze rentevisie zijn afkomstig van onze huisbankier de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten. De afgelopen jaren is de rente historisch laag geweest, hier hebben wij met name in 2021 van geprofiteerd. Er is inmiddels sprake van een stijging van de rentetarieven. Dit heeft invloed op de rentekosten van toekomstige leningen. De verwachte rentekosten zijn in de begroting verwerkt.
Relatiebeheer & Kasbeheer
Het huisbankierschap is in handen van de Bank Nederlandse Gemeenten. Verder wordt (in zeer beperkte mate) gebruik gemaakt van rekening-courant faciliteiten van de Rabobank. Deze rekening wordt vooral gebruikt voor het afstorten van contanten uit de kassa’s van het klantcontactcentrum.